Страхование риска по кредиту

Страхование риска по кредиту

Бесплатно!

1. Понятие социального страхования.

Задача
Коммерческий банк застраховал риск не погашения кредита заемщиком. Кредит возвращен не был, и страховщик выплатил банку страховое возмещение. После этого страховщик обратился к заемщику с требованием выплатить сумму кредита ему же. Заемщикудовлетворить требование страховщика отказался, ссылаясь на то, что требовать возврата кредита у него может только банк, а между ним и страховщиком никаких договорных обязательств нет. Страховщик обратился с иском в суд. Решите спор. Вариант: Риск непогашениякредита был застрахован в пользу банка.
риск кредит социальное страхование страховые взносы фонд

Описание работы

Содержание

ВОПРОС 1
3
Задача 1
6
Список использованных источников
12

1. Понятие социального страхования.

Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы. Оно выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования и страхования определенных объектов в связи сне предвиденными и чрезвычайными событиями. В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных резервов денежных и материальных средств, необходимых для возмещения в связи с наступлением определенных событий.
Социальное страхование непосредственно связан о с системой социальной защиты населения, наличие которой характерно практически для всех стран. Уровень этой системы зависит от экономических условий, культурно-исторических особенностей, политической культуры, состояния общественного движения. В период обострения экономических проблем и социальной напряженности необходимость ее расширения становится наиболее значимой и актуальной.
Система социальной защиты призван а улучшать статус экономически и социально слабых слоев населения, создавать им определенную защищенность и безопасность, ограничивая нарушение принципов равенства и равноправия. Важнейшим приоритетом системы является поддержка нетрудоспособных граждан, для которых обособляетсячасть созданного валового, продукта посредством формирования и использования специальных денежных фондов. Строится система, судя по опыту стран с рыночной экономикой, на основе многосторонней ответственности государства, негосударственных (включая и частные) структур, общественных объединений [8, с.256].
Сфере социальной защиты населения присущи такие термины, как «социальное обеспечение»и «социальное страхование». Термин «социальное обеспечение» появился в обиходев 1919 г., когда социальное страхование было замене но социальным обеспечением. Последнее носило характер материальной помощи рабочим и служащим, семьям красноармейцев, ремесленникам, крестьянам, больным и престарелым. Расходы покрывались за счет ассигнований из бюджета. По окончании гражданской войны государственное обеспечение было замененосоциальным страхованием.
В дальнейшем в хозяйственной практике эта терминология и сфера деятельности появились вновь. Причем социальное обеспечение находилось в ведении Министерства социального обеспечения, социальное страхование — в ведении профсоюзов и существовали «Фонд социального обеспечения» и «Бюджет социального страхования». В 1964 г. вводится социальное обеспечение и некоторые формы социального страхования членов колхозов, которые с 30-х гг. были одной из самых незащищенных категорий трудящихся. В 1971 г. организуются, автономные от бюджета государственного социального страхования и фонда социального обеспечения фонды социального страхования и социального обеспечения колхозников. В 1991 г. все фонды слились в систему государственного социального страхования.
В экономической и публицистической литературе термины «социальное обеспечение» и«социальное страхование» нередко отождествляют или, наоборот, считают неоднозначными. Между тем каждый из них несет специфическую смысловую нагрузку.
Под социальным обеспечением следует понимать установленную государством систему материального обеспечения граждан в старости, в случае полной или частичной утраты трудоспособности, потери кормильца, а также помощи многодетным, неполными малообеспеченным семьям. Социальное обеспечение — это часть финансов, используемых государством как экономический инструмент распределения средств для содержания и обслуживания нетрудоспособных членов общества. Социальное обеспечение осуществляется в формах «социального страхования», «обеспечения» и«попечительства» [8, с.257].
Характерной чертой социального страхования является финансирование социальных выплат за счет взносов. При «обеспечении» финансирование материальной помощи осуществляется за счет налогов независимо от сделанных, ранее взносов. Форма попечительства представляет финансирование из бюджета и ориентацию на индивидуальную’ нуждаемость. Форма социального страхования является доминирующей в странах рыночной экономики.
Таким образом, под социальным обеспечением следует понимать процесс социальной защиты населения, а под социальным страхованием — одну из форм осуществления этого процесса [8, с.258].
В системе социального страхования место страхования реализуется за счет взносов отопределенной части заработной платы работников и фонда заработной платы работодателей. Причем в одних странах метод страхования носит накопительный характер, в других — солидарный. В первом случае при утрате заработка страхуемые получают компенсацию, размер которой ориентируется на величину их прежней заработной платы с учет ом уплаты предварительных взносов. Этот принцип построения системы социального обеспечения во многих странах считается справедливым и одобряется ее участниками. При солидарном характере социального страхования работающие содержат нетрудоспособных.
Истоки социального страхования тесным образом связаны с движением рабочих за создание материальных условий на случай болезни, безработицы, несчастья во время работы. Первоначальными формами социального страхования были кассы и общества взаимопомощи, а законодательная база и наиболее совершенная структура социального страхования были разработаны в Германии в 1883—1889 гг.
Социальному страхованию присущи следующие признаки:
1) страховые взносы являются централизованными доходами государства, так как внебюджетные фонды относятся к государственной форме собственности и порядок установления и уплаты взносов регламентирован государством;
2) страховые взносы представляют обязательный платеж из суммы сокрытых, заниженных или не вне сенных в установленный срок платежей, взыскиваются в принудительном порядке;
3) страховые взносы, аккумулируемые в специальных фондах, используются целенаправленно;
4) страховым взносам присущ возвратный характер, но возвратность не адекватна уплаченным суммам;
5) привлекаемые страховые взносы обезличены, отсутствует персонификация;
6) временно свободные средства могут инвестироваться для получения дополнительных доходов.
Организация социального страхования базируется на следующих принципах: всеобщность, универсальность, комплексность, самоуправление, а в странах с развитой рыночной экономикой и самоокупаемость [8, с.259].
Система социального страхования может быть двух видов: государственной и негосударственной и предназначен а для обеспечения восстановления и сохранения трудоспособности работников; обеспечения нетрудоспособных лиц. Материальной основой этих обеспечений выступают специализированные фонды денежных средств.
Процесс формирования фондов социального страхования осуществляется в соответствии с требованиями объективных законов расширенного воспроизводства. Отношения попов оду формирования и использования фондов социального страхования опосредуют распределение национального дохода, аккумуляцию его частей в специализированных фондах. Субъектами отношений выступают государство, предприятия и организации различных форм собственности, население.
Вместе стем эти распределительные отношения обусловлены спецификой социального страхования, проявляющейся в наличии первичного и вторичного распределения. Первичное распределение осуществляется в процессе формирования фондов за счет отчислений от доходов предприятий и организаций. Вторичное — проявляется при поступлении в фонд социальной защиты населения (ФСЗН) и последующем использовании средств из государственного бюджета и из заработной платы работников. Определенная часть национального дохода проявляется через отношения по поводу формирования и использования ФСЗН и реализуется в сфере социального обеспечения для поддержки на случай болезни, полной потери трудоспособности, неудовлетворительного материального положения неполных и многодетных семей.
Социальная защита населения в Республике Беларусь регламентирован а Законом Республики Беларусь «Об основах государственного социального страхования» [7], введенным в действие с 1 апреля 1995 г. и Законом Республики Беларусь от 06.01.1999 №230-З «Об индивидуальном(персонифицированном) у чете в системе государственного социального страхования»[6].
Социальное обеспечение может проводиться на основе обязательного государственного, а также добровольного и дополнительного социального страхования.
Основными принципами государственного социального страхования являются:
1) участие работающих граждан и нанимателей в создании государственных страховых фондов;
2) солидарный характер их создания, обеспечивающий содержание нетрудоспособных и неработающих трудоспособными и работающими;
3) гарантированность пенсий, пособий и прочих социальных выплат;
4) равенство граждан в праве на социальное страхование;
5) дифференциация условий и размеров пенсий, пособий и прочих социальных выплат.
Добровольное и дополнительное социальное страхование может осуществляться негосударственными страховыми органами (страховщиками) за счет собственных средств нанимателей или самих граждан.
Обязательному государственному страхованию подлежат лица, работающие на основе трудовых договоров; членства в кооперативах, предприятиях и обществах коллективных форм собственности. Государственное социальное страхование может также распространяться и на другие категории граждан при условии оплаты страховых взносов (предпринимателей; членов крестьянских хозяйств; творческих работников; работников, работающих по договорам подряда; иностранных граждан и лиц без гражданства, работающих в Республике Беларусь).
Средства государственного социального страхования размещаются во внебюджетном фонде социальной защиты населения, не подлежат изъятию, не облагаются налогами и не могут быть использованы на цели, не предусмотренные законодательством о государственном социальном страховании.
Фонд социальной защиты населения Республики Беларусь создан 1 июля 1993 г. на основе пенсионного фонда и фонда социального страхования, является органом государственного управления финансами социального страхования и структурным элементом Министерства социальной защиты населения. Источниками его финансовых ресурсов являются:
а) обязательные взносы нанимателей и граждан;
б) добровольные страховые взносы вышеперечисленных категорий граждан (предприниматели, члены кооперативных хозяйств и т. д.);
в) ассигнования из республиканского бюджета на выплату пенсий и пособий военнослужащим срочной службы и их семьям и прочие расходы;
г) доходы от инвестиционной деятельности (капитализации средств);
д) средства, поступающие по регрессным искам;
е) добровольные пожертвования.
Кроме того, в фонд поступают суммы начисленной пени, а также финансовых санкций и штрафов.
Страховые взносы уплачиваются один раз в месяц в день, определенный коллективным договором для выплаты заработной платы за истекший месяц. При этом наниматель представляет в банк платежное поручение на перечисление страховых взносов в фонд, и только после этого банк выдаетсредства на оплату труда.
Основным источником формирования финансовых ресурсов фонда являются обязательные страховые взносы нанимателей и граждан. Их размер основан на тарифах, устанавливаемых Верховным Советом Республики Беларусь, и может зависеть от состояния техники безопасности и условий труда.
В настоящее время для основной массы плательщиков установлен тариф в размере 35 % от фонда оплаты труда, для предпринимателей и фермерских хозяйств — 15 % от их доходов, для граждан — 1 % от заработной платы, для коллегии адвокатов — 5 %, а для предприятий и организаций, занимающихся производством сельскохозяйственной продукции, — 30 %.
Для организаций и предприятий, использующих труд инвалидов, пенсионеров, ветеранов войны, труда и Вооруженных сил, установлены льготы, регламентированные законодательством. В частности, для предприятий, организаций, объединений и учебных учреждений общества инвалидов и пенсионеров тариф установлен в размере4,7 %. Предприятия при благотворительных организациях, на которых работает не менее 50 % инвалидов и пенсионеров, производят отчисления в размере 20,4 % от фонда оплаты труда.
Выплаты из фонда производятся при наступлении следующих страховых случаев:
— болезнь или временная нетрудоспособность, включая нетрудоспособность, связанную с беременностью и родами;
— рождение ребенка и уход за ним до достижения имвозраста трех лет;
— инвалидность;
— достижение пенсионного возраст а;
— потеря кормильца;
— потеря работы;
— производственные травмы и профессиональные заболевания;
— смерть застрахованного или члена его семьи.
Средства фонда используются на выплату: пенсий по возрасту, инвалидности, в случае потери кормильца, за выслугу лет; пособий и компенсаций в связи с несчастными случаями на производстве и профессиональными заболеваниями; пособий, связанных с рождением ребенка и уходом за ним; пособий по болезни и временной нетрудоспособности, а также пособий, связанных с санаторно-курортным лечением иоздоровлением; пособий по безработице; пособий на погребение.
При одновременном наступлении таких страховых случаев, как инвалидность, достижение пенсионного возраст а и потеря работы, выплачивается один вид пенсий или пособия.
Таким образом, социальное страхование представляет собой часть денежных отношений по распределению и перераспределению национального дохода с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.

Задача 1.
Коммерческий банк застраховал риск не погашения кредита заемщиком. Кредит возвращен не был, и страховщик выплатил банку страховое возмещение. После этого страховщик обратился к заемщику с требованием выплатить сумму кредита ему же. Заемщикудовлетворить требование страховщика отказался, ссылаясь на то, что требовать возврата кредита у него может только банк, а между ним и страховщиком никаких договорных обязательств нет. Страховщик обратился с иском в суд. Решите спор. Вариант: Риск непогашениякредита был застрахован в пользу банка.

В соответствии со ст.148 Банковского кодекса Республики Беларусь [2] исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателемриска не возврата кредита, переводом на кредитодателя правового титула (на имущество и имущественные права), залогом недвижимого и движимого имущества, поручительством, гарантией и иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.
Согласно ст.152 Банковского кодекса Республики Беларусь [2], по договору страхования риска не возврата кредита страховая организация (страховщик) обязуется возместить страхователюимущественный ущерб, при чиненный не возвратом или просрочкой возврата кредита. Страхователем по такому договору может выступать банк или небанковскаякредитно-финансовая организация. При наступлении страхового случая страховщик в соответствии с договором страхования и кредитополучатель в соответствии с кредитным договором несут ответственность перед страхователем (кредитодателем). К страховщику, выплатившему страховую сумму страхователю, переходит правострахователя на возмещение ущерб а (суброгация). Таким образом, иск страховщика подлежит удовлетворению при любых условиях (задачи) в силу ч. 2 ст. 152Банковского кодекса Республики Беларусь.

Список использованной литературы

1. Абрамчик Л. Я. Финансовое право: Учеб.-метод. Пособие.–Гродно: ГрГУ, 2002. –129с.
2. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000г. № 441-З // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. –2000. -№106. –Ст.2/219.
3. Гражданский кодекс Республики Беларусь Беларусь от07.12.1998 N 218-З //Ведомости Национального Собрания Республики Беларусь. –1999. -№7-9. -Ст.101.
4. Дорох Е. Страхование в сфере банковского кредитования жилищного строительства // Белорусский банковский бюллетень. –2003. -№26.–С.47-51.
5. О страховании: Закон Республики Беларусь от03.06.1993г. №2343-XII // Ведомости Верховного Совета Республики Беларусь. –1993. -№22. –Ст.276.
6. Об индивидуальном (персонифицированном) у чете в системе государственного социального страхования: Закон Республики Беларусь от06.01.1999г. №230-З (ред. от 05.07.2004) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. –1999. -№4. -2/5.
7. Об основах государственного социального страхования: Закон Республики Беларусь от 31.01.1995г. №3563-XII (ред. от 05.07.2004) // Ведомости Верховного Совета Республики Беларусь. –1995. -№14. -ст. 138
8. Теория финансов. / Под ред. А. Н. Заяц. –Мн.: Новое знание, 2000г.-658с. –с.256-260, 268-273.
9. Финансовое право: Учебник. От в. ред. Н. И. Химичева.–М.: Изд-во БЕК, 1996. –525с.
10. ХанкевичЛ. А. Банковское право Республики Беларусь: Практич. Пособ. –Мн.: Молодежноенаучное общество», 2002. –260с.
11. ХанкевичЛ. А. Финансовое право Республики Беларусь. Практ. пособ. – Мн.: «Молодежноенаучное общество», 2000. – 250 с.
12. Шедова Е. Правовое регулирование страхования // Юстиция Беларуси. – 2001. – № 3. – С.37-39.

Обзоры

Отзывов пока нет.

Будьте первым, кто оставил отзыв на “Страхование риска по кредиту”

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *